Банкротство физических лиц. Часто задаваемые вопросы.

Что происходит после признания гражданина банкротом?

Если гражданин (физическое лицо) признается банкротом, то он освобождается от обязательств по погашению задолженности – другими словами, все его долги будут считаться списанными.

Удержится ли НДФЛ после списания долгов?
Нет, налог платить не придется.
В НК РФ отсутствуют специальные нормы, регулирующие порядок уплаты налогоплательщиком, а также удержания и перечисления НДФЛ налоговым агентом при процедуре банкротства налогоплательщика, являющегося физлицом.
Вместе с тем для физлиц-банкротов действует мораторий, по которому с даты вынесения арбитражным судом определения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введения реструктуризации его долгов предоставляется отсрочка на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, за исключением отдельных случаев (п. 1 ст. 213.11 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)").

Каковы последствия банкротства?
Во-первых, гражданин в течение 5 последующих лет при оформлении займа или кредита обязан сообщать кредитору о том, что в отношении него проводилась процедура банкротства; также в этот период нельзя повторно инициировать данную процедуру.
Во-вторых, в течение 3 следующих лет гражданин не имеет права занимать руководящие должности.

Какое имущество подается при банкротстве?

С момента признания Арбитражным судом гражданина банкротом и введением процедуры реализации имущества начинается процесс реализации имущества этого гражданина. Соответственно, все имущество банкрота, которое у него есть на момент принятия судом такого решения, должно войти в конкурсную массу. (ст. 213.25 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»)

Но, не все имущество подпадает под продажу.
Пункт 2 названной выше статьи гласит: "Из конкурсной массы исключается имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством."

В соответвии со статьей 446 ГПК РФ определено имущество, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам:
- жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
- земельные участки, на которых расположены объекты, указанные в абзаце втором настоящей части, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
- предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;
- имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает сто установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда;
- используемые для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, необходимые для их содержания до выгона на пастбища (выезда на пасеку), а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания;
- семена, необходимые для очередного посева;
- продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;
- топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;
- средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество;
призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден гражданин-должник.

Как банкротство повлияет на родственников?
Банкротство – это не преступление и даже не административное правонарушение.
Таким образом, факт Вашего банкротства никак не может отразиться на судьбе родственников и дальнейшей Вашей судьбе.

Что значит «объявить себя банкротом»?
Объявление банкротства – это, по сути, судебная процедура доказательства собственной неплатежеспособности и невозможности погашения возникшего долга.

Кто может инициировать процедуру банкротства и признать физическое лицо банкротом?
Инициировать начало процедуры может, как сам гражданин, так и любой кредитор, а также уполномоченный госорган. Объявить физическое лицо должником может только суд.

Кто может быть признан банкротом?
Банкротами могут признаваться физические лица, имеющие суммарную задолженность не менее 500 000 рублей, а также просрочку по данному долгу более 3 месяцев.
Помимо этого, в судебном порядке должна быть доказана неплатежеспособность должника.

Каков порядок признания гражданина банкротом?
Федеральный закон «О банкротстве (несостоятельности)» предусматривает следующий порядок действий:
Должник при наличии признаков неплатежеспособности, при просрочке долга свыше 500 тыс. рублей на 3 и более месяцев оформляет пакет документов, заявление о банкротстве и подает их в суд;
Суд рассматривает обоснованность данного заявления и инициирует процедуру реструктуризации долга;
При непредставлении плана реструктуризации или невозможности его исполнения гражданин признается банкротом;
Происходит реализация имущества в счет погашения задолженности;
Остаток долга списывается как невозможный к взысканию.

Какова минимальная сумма для объявления гражданина банкротом? Какая задолженность учитывается в данном случае?
Банкротом может быть признано любое физическое лицо, которое задолжало кредиторам 500 и более тысяч рублей при просрочке платежей на 3 и более месяцев.
Стоит отметить, что кредиторами в данном случае считают не только микрофинансовые организации и банки: в сумму долга включается и долги по займам другим физическим лицам, долги по платежам в бюджет, коммунальным платежам и др.

Каков размер пошлины по признанию себя банкротом?
При подаче в Арбитражный суд заявления о банкротстве гражданин должен внести на депозит Арбитражного суда сумму в размере 25 000 рублей для оплаты работы фин. Управляющего, также оплатить госпошлину в размере 300р.
При невозможности внесения и необходимости отсрочки данного платежа вместе с заявлением подается соответствующее ходатайство.

Почему в итоге сумма за банкротство выходит более 100 000 руб.?
(Средняя стоимость банкротства в Томской области 150 000 руб.)
Минимальные расходы на процедуру реализации имущества
Вознаграждение финансового управляющего (вносятся на депозит суда) – 25 000 руб. за одну процедуру.
Госпошлина – 300 руб.
Публикация о введении процедуры в газете Коммерсант (стоимость объявления составит 210,97 рублей (вкл. НДС 18%) за кв. см площади сообщения) и ЕФРСБ (около 402,5 р. за 1 сообщение, а их может быть 5-7) — около 8500 руб.
Публикации в ЕФРСБ в процедуре реализации имущества: о проведении собрания кредиторов, результатах его проведения, наличии или отсутствии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства гражданина — около 3600 руб.
Необходимо учесть, что каждое дело индивидуальное, и простых дел на самом деле очень мало.
Почтовые расходы, комиссии — около 4000 руб.
К почтовым расходам относятся затраты, которые были осуществлены на переписку с кредиторами и государственными структурами по делу о несостоятельности гражданина. Причем избежать таких расходов не удастся – дело в том, что даже собрание кредиторов должно проводиться с предварительным письменным уведомлением каждого из них.
Прочие расходы (юристы, помощники, транспортные, аренда, расходные материалы для оргтехники, привлечение независимых экспертов, оценка и реализация имущества и пр.) – около 14 000 руб. в мес. в течение 4-6 месяцев.

Одной из проблем признания несостоятельности является отсутствие грамотного подхода к процедуре. В частности, это проявляется еще на стадии подачи заявления в суд.

Итого общая сумма около 125 000 руб. (сумма оплачивается в рассрочку от 5000 руб. в мес.)

Возможно ли банкротство без имущества?
Отсутствие у гражданина имущества, за счет которого возможно пропорционально удовлетворить требования кредиторов, само по себе не является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве этого гражданина.

Может ли суд отказать в признании банкротом?
Действующим законодательством не определено оснований для отказа в признании банкротом. Однако заявление гражданина может быть не принято, если в нем есть ошибки, связанные с оформлением такого заявления, либо в случае признания его обращения необоснованным.

Читайте также: "Почему банкротство физических лиц выгодно?"

 

Юридическая компания "Мы Вместе" © 2014-2017.